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美国301关税速查表
输入HS编码或品类名称，查询美国301加征关税税率。纯本地运行，数据不上传，保护隐私。
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美国301关税（Section 301 Tariff）是美国根据《1974年贸易法》第301条，针对中国进口商品加征的惩罚性关税。自2018年起，美国贸易代表办公室（USTR）分多批（List 1-4A）对中国商品施加额外关税，加征幅度从7.5%到25%不等，覆盖了数千亿美元的中国对美出口商品。301关税是影响中国跨境卖家美线利润最关键的因素之一。
📋 301关税计算公式
总关税 = 正常关税(MFN税率) + 301加征关税 + 其他附加关税
计算规则：到岸价(CIF) x (MFN税率 + 301加征税率) = 应缴关税总额。例如某商品CIF=$1000，MFN税率3.5%，301加征25%，则总关税 = $1000 x (3.5% + 25%) = $285。注意部分商品可能有额外反倾销/反补贴税(AD/CVD)，需叠加计算。
📋 301关税加征批次对照表
| 批次 | 生效时间 | 加征税率 |
|---|---|---|
| List 1 | 2018年7月 | 25% |
| List 2 | 2018年8月 | 25% |
| List 3 | 2018年9月 | 原10%→后调25% |
| List 4A | 2019年9月 | 15%→后调7.5% |
| List 4B | 原定2019年12月 | 已暂停 |
数据截至2025年 · 具体税率以USTR最新公告为准
跨境电商卖家选品时评估美线关税成本；货运代理向客户说明301关税影响范围；外贸企业核算到岸成本；ERP系统对接关税税率数据；物流服务商为客户提供关税估算服务。
在搜索框中输入HS编码或商品名称关键词，工具会自动筛选匹配的条目。点击顶部分类标签可以按品类过滤。每张卡片显示三个关键税率数据：MFN基础税率（最惠国税率）、301加征税率（Section 301额外关税）和综合税率（MFN+301合计）。部分商品可能同时适用201条款保障措施关税或232条款国家安全关税，实际缴纳关税以美国海关和边境保护局（CBP）的归类认定为准。
301关税是美国依据《1974年贸易法》Section 301条款，针对中国进口商品加征关税的贸易措施。自2018年起，美国对数千亿美元的中国商品征收从7.5%到25%不等的额外关税，涵盖了电子产品、服装、家具、机械等大多数消费品类别。这意味着中国商品进入美国市场时，需要在原有MFN税率基础上再叠加301关税。
根据HS编码前6位查询即可判断。301关税清单是按HS编码前6位（国际通用协调编码）确定商品范围的。先确认产品的HS编码，然后在本工具中搜索或到USTR官网查询对应List清单。工具右上角可通过关键词搜索快速定位商品是否在表格中。
USTR定期公布豁免清单，企业可关注USTR官网公告。豁免分为两类：一类是针对特定产品的宽泛豁免（如笔记本电脑已延期至2026年5月），另一类是需要企业主动申请的具体产品豁免。申请需提交产品描述、HS编码、替代供应源等信息，由USTR审核决定。已获批豁免的产品可追溯退还已缴纳的301关税。
301关税是普适性加征关税，针对所有中国来源的特定HS编码商品统一征收，所有中国企业都一样。反倾销税（Anti-dumping）则是针对特定产品和特定企业的惩罚性关税，美国商务部认定某中国企业以低于正常价值的价格倾销后，对该公司出口的该产品单独设定高额税率（可达50-200%以上）。反倾销税的杀伤力远大于301关税，且需要单独应诉。
可以。美国USTR会定期开放301关税排除申请窗口。企业可通过regulations.gov提交排除申请，需提供产品无法从中国以外来源获取、或关税造成经济困难等证明。获批后该HS编码产品可暂时免征301加征关税。排除令有有效期（通常1年），到期后需重新申请。建议关注USTR公告及时提交申请。